+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Документы для инкассации денежных средств

Документы для инкассации денежных средств

Какую онлайн-кассу выбрать для интернет-магазина. Не все онлайн-кассы одинаково полезны для интернет-магазина. Читать статью. Как накликать внеплановую проверку. Как избежать штрафов.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Доступ к операции инкассации денежных средств в 1С:Бухгалтерии 8

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

21. Инкассация наличных денежных средств.

Перевозка крупных сумм наличных денег, например, выручки из магазинов в банк, — это инкассация денежных средств. Многие видели инкассаторов за работой, выносящих специальные сумки с наличностью из торговых залов или загружающих банкоматы новыми кассетами с банкнотами для выдачи. Это вооруженные люди, прошедшие специальную подготовку и перевозящие ценности на специальном бронеавтомобиле — при необходимости они смогут дать преступникам достойный отпор.

Главной причиной обращения к услугам инкассаторов является забота о сохранности денежных средств. Это очень точно описывает работу инкассаторов, только вместо ящиков они применяют специальные сумки.

Инкассация денежных средств, материальных ценностей и документов гарантирует безопасность при их перемещении, защищая от похищения и других незаконных форм завладения. Инкассационные услуги позволяют:. В соответствии с действующим законодательством, инкассация наличных денежных средств для зачисления на банковский счет, может осуществляться:.

У многих банковских организаций сегодня есть собственная служба инкассации. Перевозка денег и других ценностей производится в спецсумках, на которые проставляется контрольная пломба.

Двухсторонний договор, между банком и обслуживающей организацией, подразумевает безопасную инкассацию денежных средств до кредитной организации и полную материальную ответственность за сохранность наличных. Когда заключается договор, то определяется время и периодичность визита инкассаторов, в соответствии с графиком работы организации. Приехав на объект в установленное время, инкассаторы проверяют сохранность пломб на передаваемой им спецсумке, сверяя с образцом.

Если целостность сумки и соответствие пломбы образцу не вызывают сомнений, то инкассатор забирает спецсумку и обеспечивает ее безопасную перевозку в банк. Если есть замечания относительно упаковки наличности например, спецсумка повреждена , то кассир еще раз пересчитывает деньги в присутствии сотрудника инкассирующей организации.

Банк России, имевший в своем составе Управление специальных перевозок, с 1 июня года упразднил эту структуру и передал ее имущество Российскому управлению инкассации Росинкас.

Если у финучреждения, которое обслуживает организацию например, магазин , нет собственной службы инкассации, то вариантом будет обращение к услугам Росинкаса, с составлением трехстороннего договора и определением ответственных лиц с каждой стороны документ является юридической гарантией для клиента.

В некоторых ситуациях например, подходящих расценках за услугу инкассацией денежных средств организации или перевозкой ценных объектов, могут заниматься частные охранные предприятия ЧОПы. При этом наличие лицензии не является обязательным — охранные предприятия по закону имеют право на сопровождение денежной наличности. При этом перед началом работы, с ЧОПом заключается договор о полной материальной ответственности на случай ограбления или пропажи перевозимой наличности.

Эта процедура такая же, как и при работе с банковскими инкассаторами:. Какой бы вариант инкассаторских услуг не выбрал клиент, он должен знать, что сегодня это очень широкая область деятельности.

Сюда входят такие направления, как:. Для того чтобы наличность была доставлена до банка без инцидентов, необходимо строгое соблюдение правил всеми участниками этого процесса — кассиром, передающим деньги и инкассационным работником, перевозящим ценности до кредитной организации.

Наряду с законодательными нормами, эти правила перевозки в конкретном случае могут регламентироваться подписанным договором, который определяет периодичность приезда за наличностью, количество инкассационных сумок и др. Самым безопасным способом для этого является обращение к услугам инкассаторов.

Накопление сумм, превышающих установленный лимит, возможно только при выдаче заработной платы и других выплат , а также — в выходные и праздничные дни.

Нарушение правил кассовых операций, влечет за собой штраф по статье Инкассация денежных средств от клиента до кредитной организации, подразумевает предоставление банковским работникам отпечатков пломбы, которая будет ставиться на перевозимые спецсумки.

Такая пломба должна содержать номер клиента, его фирменный знак или сокращенное название компании. Оттиски пломбы заверяются директором или уполномоченным лицом — один экземпляр передается банковской организации, а другой остается у компании и предъявляется инкассаторам при передаче сумок.

Перед тем, как будет произведена инкассация денежных средств, кассиру организации необходимо произвести подготовительные действия. Сюда входит:. Сохранность наличности при перевозке инкассаторами, во многом зависит от того, насколько правильно выполняются все промежуточные этапы этого процесса. Таблица показывает, в каком порядке проводится инкассация денежных средств:.

Для каждого инкассируемого клиента, банком ежемесячно составляется явочная карточка по форме, установленной Банком России. На такой карточке указывается:. Количество сумок, отводящихся на организацию, определяется объемом перевозимой выручки. Минимальное количество равно двум — приехав к клиенту, инкассатор оставляет ему пустую сумку и забирает подготовленную с наличностью. Кроме сумки, перед выездом инкассационный работник получает:.

Вместе с наличностью, к приезду инкассатора кассир готовит необходимые документы. Это такая документация, как:. Дождавшись приезда инкассатора, кассир передает ему спецсумку по установленному порядку.

При этом, он:. При приеме сумок от клиента, инкассатору предписано строгое соблюдение последовательности действий. Для этого инкассационный работник:. При инкассации денежных средств, явочная карточка должна заполняться кассиром, инкассатор не имеет права ничего туда вписывать. Если по ошибке в явочной карточке сделана неправильная запись, кассир должен зачеркнуть ее, сделав подпись на полях и указав верную сумму — только в этом случае документ будет считаться правильно составленным и может быть принят банковской организацией.

Так как инкассаторы несут полную материальную ответственность за перевозимую наличность, они напрямую заинтересованы в отсутствии нарушений или скором их выявлении. К числу самых распространенных нарушений относятся:. Принимая сумку, которую передает кассир, инкассационный работник проверяет ее на наличие повреждений, контролируя целостность пломбы. Обнаружение повреждений, подразумевает повторный пересчет денег кассиром на предмет недостачи.

Неверное составление ведомости например, неточность в указании перевозимой суммы подразумевает исправление этой неточности.

Это обязательно должен сделать кассир другое ответственное лицо клиента, имеющее соответственные полномочия , закрепив поправку своей подписью. Самому инкассатору делать подобные исправления не разрешается.

После доставки денег в банк, инкассационный работник сдает сумку ответственному лицу. Принимая наличность, банковский сотрудник проверяет сумку и пломбу на наличие повреждений, сверяет препроводительные документы — явочную карточку и кассовый ордер. При отсутствии замечаний, наличность считается принятой — инкассатор перестает нести за них материальную ответственность.

Применительно к инкассации наличности, бухгалтерский учет использует специальное обозначение проводок и документацию например, расходный кассовый ордер.

Таблица показывает, как это применяется в отношении базовых операций по доставке денег в кредитную организацию:. Хотя стоимость инкассации денег у разных банков будет разная, есть несколько общих для всех факторов, влияющих на ценообразование. Существенное влияние на цену оказывают:. При таком количестве переменных факторов, стоимость услуги для большинства случаев определяется индивидуально. Свою роль играет и специфика деятельности — так, ЧОПам удобнее выполнять разовые крупные заказы, а банковским инкассаторам важнее периодичность заездов, учитывая плотный график их деятельности.

Таблица приводит стоимость инкассации в Москве по нескольким банкам и ЧОПам:. Инкассацией наличных денежных средств часто называют процедуру перевозки, физического перемещения наличности из одного места в другое. Характерный пример — передача наличной выручки из торговых точек в обслуживающее финансовое учреждение.

Как правило, в подобных ситуациях речь идет о перевозке достаточно больших сумм денежной наличности. Инкассация денежных средств — комплексное понятие, означающее совокупность взаимосвязанных мер по физическому перемещению денежной наличности между отдельными хозяйствующими субъектами организациями , их структурными обособленными подразделениями и обслуживающими банками.

Перевозка наличных денег осуществляется уполномоченными инкассаторами — специалистами, имеющими необходимую профессиональную подготовку. Сервис денежной инкассации, подразумевающий последующее зачисление перемещаемых средств на банковский счет, обеспечивается на законных основаниях следующими способами:.

Действующим законодательством — нормативной документацией Центробанка РФ — предусматривается требование об ограничении кассового остатка хозяйствующими субъектами. Речь идет об установлении лимита на общую сумму наличности, остающейся в кассе организации к завершению каждого операционного дня. Это условие распространяется на всех хозяйствующих субъектов, осуществляющих приходно-расходные транзакции с наличностью, кроме индивидуальных предпринимателей и организаций, относящихся к малым предприятиям.

Надо отметить, что хозяйствующие субъекты, подпадающие под исключения, имеют право лимитировать кассовый остаток, но не обязанность. О лимите для малых предприятий читайте здесь. Нарушение данных правил обуславливает наложение штрафных санкций на виновных лиц. Существуют общеобязательные нормы законодательства, четко регламентирующие порядок выполнения инкассации наличности в организации. Эти правила, как уже говорилось ранее, должны неукоснительно соблюдаться всеми участниками данного процесса — кассиром предприятия, передающим наличность, и инкассатором, осуществляющим доставку переданных денег в банк.

Кроме того, правила инкассации могут регламентироваться подписанным соглашением о предоставлении инкассаторских услуг, которым, например, предусматривается периодичность передачи средств и другие конкретные условия. Сама процедура инкассации денежных средств подразумевает последовательное выполнение её участниками следующих действий:.

Чтобы корректно передать инкассатору наличность для транспортировки в банк, кассир составляет следующую документацию:.

Инкассатор удостоверяет свою личность, предъявляет доверенность, передает кассиру явочную карточку для заполнения. Кассир вносит нужные сведения в явочную карточку и возвращает её инкассатору.

Впоследствии данная карточка проверяется банковским сотрудником, сверяется с кассовым ордером. В бухучете хозяйствующего субъекта, передающего наличность в банк посредством инкассации, используются определенные корреспонденции счетов, сопровождающиеся оформлением нужных документов:.

К одному из способов сдачи наличных денег в банк, используемым организациями и ИП, является инкассация. Эту услугу предоставляют банки, в котором у предпринимателей или организаций открыты расчетные счета. Кроме того, данная услуга может предоставляться специальными организациями, имеющими лицензию на подобную деятельность.

При использовании данного способа сдачи наличных в банк, необходимо соблюдать определенные правила инкассации денежных средств, которые мы рассмотрим в настоящей статье. Законодательством ограничен перечень лиц, которые могут сдавать в банк наличные деньги. Но для организаций более целесообразным будет назначение в качестве такого лица своего кассира, который является сотрудником отвечающим за сохранность денег на основании договора о материальной ответственности.

Независимо от того, кто оказывает инкассаторские услуги служба банка, сторонняя организация , с ее помощью выполняются следующие действия:. Стоимость услуг инкассаторских служб значительно отличаться в зависимости от некоторых условий, к которым относят:. При проведении инкассации ежемесячно оформляются явочные карточки , содержание которых должно соответствовать требованиям, установленным Положением Банка России.

В карточках указывается следующая информация:. Для передачи денежных средств инкассатору, кассиру следует подготовить необходимые деньги, сложить их в сумку и заполнитьследующие документы: препроводительную ведомость, накладную и квитанцию к сумке. Ведомость сотрудником компании вкладывается в сумку с наличными, которая после этого пломбируется так, чтобы при транспортировке ее нельзя было незаметно вскрыть.

Сумка с деньгами передается инкассатору и заполняется явочная карточка.

Правила и порядок проведения инкассации денежных средств кассы – оформление, бухучет, проводки

Хранить на торговой точке избыток наличных денег - не самая хорошая идея. Это тянет за собой путаницу при учете, необходимость покупать сейфы и оборудование для хранения, а также лишнюю нагрузку на персонал. В конце концов, это небезопасно: внештатные ситуации никто не отменял. Выход из положения - инкассация денег в банк.

Создание собственной структуры инкассации наличности требует больших расходов и не всегда нецелесообразно, преимуществом услуг сторонних организаций является их ответственность за несвоевременную инкассацию денежных средств. Как ведется учет инкассируемой наличности в страховой организации?

Перевозка крупных сумм наличных денег, например, выручки из магазинов в банк, — это инкассация денежных средств. Многие видели инкассаторов за работой, выносящих специальные сумки с наличностью из торговых залов или загружающих банкоматы новыми кассетами с банкнотами для выдачи. Это вооруженные люди, прошедшие специальную подготовку и перевозящие ценности на специальном бронеавтомобиле — при необходимости они смогут дать преступникам достойный отпор. Главной причиной обращения к услугам инкассаторов является забота о сохранности денежных средств.

Особенности проведения и учета инкассации денежных средств

Инкассация денежных средств заключается в перемещении работниками специальной службы денег и документарных ценностей, таких как векселей, платежных и расчетных документов, из кассы клиентов банковской структуры до передачи в банк для последующего оприходования денег и ценностей на счета организаций. Услуги по инкассации востребованы в работе предприятия или ИП, деятельность которых предусматривает необходимость периодической сдачи наличных средств или перемещения ценностей. Кредитная компания может пользоваться услугами предприятий, занятых специализированной перевозкой ценных грузов, в случае необходимости у нее в перемещении наличных денег, так как для транспортировки денег лицензия ЦБ не требуется. Содержание предприятием собственной структуры по инкассации наличности предусматривает значительные траты по ее содержанию и не всегда бывает рентабельно. Поэтому целесообразнее воспользоваться услугами сторонних специализированных организаций. Передача сторонним компаниям полномочий по перевозке ценностей оформляется специальным соглашением, включающим условия оплаты услуги:. В тексте договора сторонами указываются особенности перевозки денег, ответственность каждого из участников соглашения в ситуации возникновения форс-мажорных обстоятельств, а также:. Процедура инкассации предусматривает не только исключительно транспортировку наличных ресурсов и ценных бумаг на размещение и хранение, но и некоторые иные услуги:.

Инкассация денежных средств в розничных магазинах: правила, порядок проведения, бухгалтерский учет

Инкассацией наличных денежных средств часто называют процедуру перевозки, физического перемещения наличности из одного места в другое. Характерный пример — передача наличной выручки из торговых точек в обслуживающее финансовое учреждение. Как правило, в подобных ситуациях речь идет о перевозке достаточно больших сумм денежной наличности. Статья описывает типовые ситуации.

Сдать наличные деньги в банк организация может не только самостоятельно, но и с помощью инкассаторской службы. Об инкассации и оформлении документов при таком способе сдачи наличности, мы и поговорим в настоящем материале.

С целью ускорения обращения наличных денег и своевременного зачисления денежных средств на счёт предприятий и организаций банки осуществляют инкассацию денежной выручки. В каждой организации, с которой заключается договор на инкассацию, в зависимости от объёма выручки, выдаётся чётное число инкассационных сумок с порядковыми номерами на них. Поступившая в кассу предприятия выручка сдаётся инкассаторам в закрытых сумках.

Инкассация наличных денежных средств

.

.

Как проходит инкассация наличных денег

.

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В силу ст. 34 Закона о Банке России в целях организации на территории.

.

Инкассация денежных средств в магазине: пошаговая инструкция

.

.

.

.

.

.

Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Пока нет комментариев.

© 2018-2019 arch-mine.ru